内部統制対応

連結決算業務における内部統制対応に、ご活用いただけます。

ドキュメント・テンプレートは、内部統制対応を目的として、DivaSystemを使用した標準的な連結決算業務を資料化したものです。このテンプレートでは、｢連結決算業務RC一覧｣、｢業務フロー図｣、｢プロセス説明文書｣、｢連結決算業務マニュアル｣の4種類のドキュメントを、利用手順書とともにご提供します。

連結決算業務に内在するリスクと、それに対応するコントロール(統制活動)の状況を定義したものです。あわせてコントロールと連結決算業務との関連を示すとともに、これらを支援するDivaSystemの機能も記載しています。

サブプロセスの中に含まれる各ステップの相互の関係を図解したものです。さらに、どの手続き・処理の中にリスクが含まれているかも明示します。
下図はドキュメント化までの一般的なフローです。

連結決算業務プロセスに含まれるサブプロセスごとに、担当者が行う作業などを簡潔に記載した資料です。

連結決算業務について、決算準備から開示資料作成までを一覧にしたマニュアルです。